نظرة شاملة على نظام المعاشات التقاعدية في ألمانيا
1. ضريبة المعاشات التقاعدية
الخضوع لضريبة الدخل: تخضع المعاشات التقاعدية لضريبة الدخل. منذ عام 2005، تبنت ألمانيا نظام "الضريبة اللاحقة"، حيث:
- تُعفى المساهمات في خطط التقاعد تدريجيًا من الضرائب.
- يخضع أي دخل معاش تقاعدي يتم تلقيه لاحقًا للضريبة، مما يقلل العبء الضريبي خلال سنوات العمل ويجعله أقل عند التقاعد.
نسبة المعاش الخاضعة للضريبة:
- تعتمد نسبة الدخل الخاضع للضريبة على العام الذي تبدأ فيه بسحب المعاش. على سبيل المثال، يُعترف بنسبة 50% من المعاش التقاعدي كدخل خاضع للضريبة إذا بدأ سحبه في ديسمبر 2005، وتزداد النسبة بمعدل 1% سنويًا.
- بحلول عام 2024، يُفرض الضريبة على 84% من المعاش، واعتبارًا من 2040، ستكون المعاشات التقاعدية خاضعة للضريبة بالكامل.
2. سن التقاعد في ألمانيا
- سن التقاعد القانوني: حاليًا، يبلغ سن التقاعد🔍 66 عامًا لمن ولدوا في عام 1958، وسيصل إلى 67 عامًا بحلول عام 2031.
- استثناءات:
- من دفع مساهمات تقاعد لمدة 45 عامًا يمكنه التقاعد في سن 64 عامًا وأربعة أشهر.
- التقاعد المبكر ممكن إذا كنت قد دفعت مساهمات لمدة 35 عامًا على الأقل، مع خصم بنسبة 3.6% من المعاش لكل سنة مفقودة حتى سن التقاعد القانوني.
3. التقاعد المبكر والتأخير في المعاش
- التقاعد المبكر: يمكن التقاعد مبكرًا مع خصم على استحقاقات المعاش.
- التقاعد المتأخر: يمكن أن يزيد التقاعد بعد السن القانوني من المعاش بفضل استمرار المساهمات والتأثير الإيجابي على "عامل السن".
4. استحقاقات المعاش التقاعدي عند الإقامة خارج ألمانيا
- تلقي المعاش في الخارج: يمكنك الحصول على استحقاقات المعاش عند الانتقال للخارج، ويعتمد المبلغ على مدة العمل وسن التقاعد. إذا كنت عملت لفترة قصيرة، فقد تكون مؤهلاً لاسترداد المساهمات.
- استرداد المساهمات: إذا غادرت ألمانيا بعد أقل من خمس سنوات من المساهمات، يمكنك طلب استرداد المساهمات.
- توقف المساهمات من الخارج: عند الإقامة خارج ألمانيا، لا تساهم في المعاش القانوني. ومن الضروري إبلاغ مزود المعاش التقاعدي عند الانتقال.
5. تلقي المعاش الألماني في حساب مصرفي أجنبي
- التحويل إلى حساب أجنبي: يمكنك تحويل معاشك إلى حساب مصرفي خارج ألمانيا، وتغطي Deutsche Rentenversicherung تكلفة التحويل.🔍
- الضرائب على المعاش التقاعدي عند الإقامة بالخارج: تعتمد الضرائب على اتفاقية الضرائب الموقعة بين ألمانيا وبلد الإقامة الجديد.
6. إدارة معاشك التقاعدي عند الانتقال
- البقاء على اطلاع: من الشائع أن يفقد المغتربون مسار حقوقهم التقاعدية عند الانتقال. لذا، من المهم متابعة حسابك التقاعدي وإبلاغ مزود المعاش بأي تغيير في السكن.
7. كيفية معرفة قيمة مدخرات المعاش
- التحقق من الرصيد: يمكنك مراجعة مزود المعاش أو التحقق من البيان السنوي لمعرفة المساهمات المتراكمة، كما يمكنك الرجوع لشهادة الراتب لمعرفة تفاصيل المساهمات.
ملخص حول نظام التقاعد الألماني
- إذا عملت في ألمانيا لمدة تزيد عن خمس سنوات، يمكنك تلقي المعاش التقاعدي (الركيزة 1) في أي مكان في العالم.
- إذا غادرت ألمانيا قبل الخمس سنوات، يحق لك طلب استرداد الأموال.
- يمكنك أيضًا الحصول على معاش من صناديق التقاعد للشركات (الركيزة 2) أو خطط التقاعد الخاصة (الركيزة 3)، وتعتمد المبالغ على قيمة ومدة المساهمات.