تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا في ألمانيا

 ما هو ELSTER (Electronische Steuererklärung)؟

(ELektronische STeuerERklärung = الإقرار الضريبي الإلكتروني) هو نظام ألماني لمكتب الضرائب عبر الإنترنت صممه مكتب الضرائب المركزي الفيدرالي (Bundeszentralamt für Steuern) لتمكين أي شخص من تقديم إقراراته الضريبية عبر الإنترنت. اعتبارًا من عام 2024، تتوفر أجزاء من ELSTER باللغتين الألمانية والإنجليزية.

إذا كنت تعمل بالقطعة أو تمتلك مشروعًا تجاريًا خاصًا بك، فمن المرجح أنك ملزم باستخدام ELSTER (جنبًا إلى جنب مع حوالي 90 بالمائة من الشركات في ألمانيا) لتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الشهرية وبيانات ضريبة الموظفين.

يستخدم عدد متزايد من الأفراد أيضًا ELSTER لتقديم إقراراتهم الضريبية السنوية وطلب استرداد الضرائب: القيام بذلك عبر الإنترنت يوفر الحاجة إلى طباعة نماذج الضرائب الخاصة بك وإرسالها إلى مكتب الضرائب المحلي (Finanzamt). إذا كنت تقدم إقراراتك الضريبية بانتظام عبر الإنترنت، فيمكن لـ ELSTER أيضًا استرداد الكثير من معلوماتك الشخصية تلقائيًا، مما يجعل العملية أسرع كثيرًا.

كيفية التسجيل في إلستر

قبل أن تتمكن من استخدام ELSTER لتقديم إقرارك الضريبي السنوي، يتعين عليك التسجيل للحصول على حساب مجاني. للقيام بذلك، قم بزيارة موقع ELSTER وانقر على الزر الذي يحمل عبارة "Benutzerkonto erstellen" (إنشاء حساب مستخدم، إذا كنت تستخدم موقع الويب باللغة الإنجليزية). نموذج الطلب عبر الإنترنت بسيط إلى حد ما ولكن هناك عدة خطوات مختلفة للأمان. يرشدك هذا الدليل خطوة بخطوة خلال عملية التسجيل.

1. اختر طريقة تسجيل الدخول الخاصة بك

بالنسبة لهذه الخطوة الأولى، يتعين عليك تحديد الطريقة التي تريد بها تسجيل الدخول في المستقبل. بالنسبة لمعظم الأشخاص، يعد Zertifkatsdatei (التوقيع الرقمي أو ملف الشهادة) هو الخيار الأفضل - فهو مجاني وسهل الاستخدام. لديك أيضًا خيار إعداد تطبيق ElsterSecure واستخدامه لتسجيل الدخول. هناك خيارات أخرى (مدفوعة) لأصحاب الأعمال أو مستشاري الضرائب، والتي يمكنك دائمًا اختيارها في مرحلة لاحقة إذا لزم الأمر. حدد  🔍"Zertifikatsdatei" (ملف الشهادة) وانقر فوق الزر الأزرق الذي يحمل عبارة "Auswählen" (حدد).

2. التخصيص

تطلب منك هذه الصفحة تحديد ما إذا كان تسجيلك هو حساب شخصي (أو حساب مشترك مع زوجتك)، أو حساب لأي نوع من هيكل الأعمال.

3. المعلومات الشخصية

أدخل جميع معلوماتك الشخصية، بما في ذلك:

• عنوان البريد الإلكتروني
• تاريخ الميلاد
• الرقم الضريبي
• اسم المستخدم المفضل
• سؤال وجواب الأمان
• كلمة المرور

يوضح لك الجدول الزمني الموجود على الجانب الأيسر من شاشتك مدى تقدمك في عملية التسجيل. إذا لم تكن متأكدًا في أي وقت من المعلومات التي تحتاج إلى إدخالها، فيمكنك المرور فوق رمز علامة الاستفهام الموجود أسفل مربع النص لرؤية توضيح لما هو مطلوب.

4. المشاركة في الإقرار الضريبي المعبأ مسبقاً

سيُطلب منك بعد ذلك تأكيد ما إذا كنت توافق على قيام مكتب الضرائب بإعداد إقرارات ضريبية مملوءة مسبقًا لك (vorausgefüllte Steuererklärung أو Belagabruf). يمكن أن يؤدي ذلك إلى تسريع عملية تقديم الإقرار الضريبي بشكل كبير عن طريق أتمتة الكثير من المعلومات المطلوبة لإكمال الإقرار الضريبي. إذا وافقت، فإنك تمنح الإذن لمكتب الضرائب بجمع معلومات شخصية من صاحب العمل وأنظمة الضمان الاجتماعي حول:

• راتبك
• إعانات استبدال الدخل الخاصة بك (مثل إعانة البطالة أو إعانة المرض)
• مدفوعات استحقاقات التقاعد الخاصة بك
• مساهماتك في خطط التأمين القانوني
• مساهماتك في المعاشات التقاعدية

5. قم بتأكيد عنوان بريدك الإلكتروني

بمجرد تقديم جميع بياناتك الشخصية، ستتلقى تأكيدًا بأن تسجيلك قيد المعالجة. سيُطلب منك التحقق من عنوان بريدك الإلكتروني. انقر فوق الرابط الموجود في البريد الإلكتروني للقيام بذلك.

6. قم بتفعيل حسابك

ستصلك رسالة بالبريد الإلكتروني تحتوي على رمز التفعيل. احتفظ بهذا آمنًا أثناء انتظار إرسال رمز تفعيل آخر إلى العنوان الذي قمت بالتسجيل فيه. وسوف تصل في البريد في غضون 14 يوما. بمجرد حصولك عليه، افتح بريد التنشيط الإلكتروني الخاص بك وانقر فوق الرابط ليتم إعادتك إلى موقع ELSTER الإلكتروني. أدخل كلاً من رموز التفعيل التي تلقيتها عبر البريد الإلكتروني والبريد

7. احصل على Zertifikatsdatei الخاص بك

بعد تنشيط حسابك بنجاح، سيتم إنشاء توقيع رقمي (Zertifikatsdatei) لك تلقائيًا. قم بتنزيل هذا واحتفظ به في مكان آمن على جهاز الكمبيوتر الخاص بك (قد يكون من المفيد أيضًا حفظه على محرك أقراص USB، حيث ستحتاج إليه في كل مرة تريد فيها تسجيل الدخول إلى ELSTER).

يمكنك الآن تسجيل الدخول لأول مرة عن طريق النقر فوق الزر الذي يحمل عبارة "Durchsuiten" (تصفح) لتحديد موقع Zertifikatsdatei الذي تم تنزيله على جهاز الكمبيوتر الخاص بك وإدخال كلمة المرور الخاصة بك. إذا اخترت استخدام تطبيق ElsterSecure لتسجيل الدخول، فيمكنك اتباع الإرشادات الموجودة في تطبيقك.

كيفية استخدام ELSTER لإكمال إقرار ضريبة الدخل السنوي

بمجرد تسجيل الدخول إلى ELSTER باستخدام Zertifikatsdatei وكلمة المرور، سيتم نقلك إلى الصفحة الرئيسية "Mein ELSTER" (My ELSTER) حيث يمكنك معرفة نماذج الإقرار الضريبي التي يتعين عليك تقديمها (إذا كنت ملزمًا بإكمال ضريبة الدخل يعود). إذا كنت تقوم بإكمال إقرار طوعيًا، ضمن قائمة "النماذج" (Formulare)، يمكنك الوصول إلى نسخ رقمية من جميع النماذج التي تحتاجها لإقرارك الضريبي السنوي.

انقر فوق "Einkommenssteuer" (ضريبة الدخل) ثم "Einkommenssteuererklärung" (إقرار ضريبة الدخل). سترى قائمة بجميع نماذج إقرارات ضريبة الدخل الممكنة. إذا لم تكن متأكدًا من النماذج التي تحتاج إلى ملؤها، فإن صفحة إقرار ضريبة الدخل السنوية لدينا توفر نظرة عامة على الغرض من النماذج المختلفة.

سيُطلب منك عادةً إكمال بعض (أو كل) ما يلي. إذا لم تكن متأكدًا من المعلومات المطلوبة، فهناك علامة استفهام صغيرة بجوار البيان والتي ستوفر مزيدًا من التوضيح إذا نقرت عليها.

1. نموذج الضريبة العامة

املأ "Hauptvordruck" (نموذج الضريبة العامة) بتفاصيل دخلك وحسابك البنكي الألماني وأي نفقات قابلة للخصم مثل مساهمات المعاشات التقاعدية أو التبرعات. إذا اخترت، عند التسجيل، المشاركة في الإقرارات الضريبية المملوءة مسبقًا، فيجب ملء الكثير من هذه المعلومات بالفعل؛ إذا لم يكن الأمر كذلك، يمكنك العثور على هذه المعلومات في بيان ضريبة العمل (Lohnsteuerbescheinigung) الصادر لك من قبل صاحب العمل في نهاية السنة المالية.

2. النماذج الضريبية الإضافية

املأ أي Anlagen ضروري (نماذج ضريبية إضافية). يعتمد اختيار الاستمارات التي تحتاج إلى ملؤها على أنواع الدخل المختلفة التي تتلقاها، وما إذا كنت تريد إجراء أي تخفيضات ضريبية. قد يُطلب منك أيضًا إرفاق إيصالات أو إثباتات لأي خصومات على النفقات تقوم بها.

3. تحقق وأرسل

بمجرد قيامك بملء جميع الحقول الضرورية في جميع النماذج الخاصة بك، ستظهر علامة خضراء صغيرة بجوار كل قسم. تأكد من صحة المعلومات التي قدمتها. من الممكن أيضًا منح حق الوصول إلى مستشار الضرائب حتى يتمكنوا من التحقق مرة أخرى أيضًا. انقر للإرسال وسيتم نقل معلوماتك بشكل آمن إلى مكتب الضرائب. بمجرد استلامها، ستتلقى تأكيدًا في صندوق بريد ELSTER الخاص بك.

https://www.elster.de/eportal/start

يمكنك تقديم ضرائبك باستخدام هذا البرنامج:👇👇

https://www.steuergo.de/blog/en-why-should-i-submit-a-tax-return-in-germany